Учебный Центр «СТАТУС»: бухгалтерские и компьютерные курсы
СТАТУС
учебный центр
|
Список курсов
Войти
Уведомлений нет!

Личный чат: новые сообщения

Общий чат

Купить курс чтобы смотреть без ограничений
Урок 42:

Налог на добавленную стоимость (НДС)

Ольга Александровна
Преподаватель

НДС по приобретенным ценностям
Объект налогообложения
Налоговая база
Налоговые ставки
Налоговый период
Счет-фактура
Порядок возмещения налога

Прослушайте лекцию и изучите нормативные документы.

Полезные ссылки:

НДС (глава 21. НК РФ часть 2)

Ссылка 2:
Приказ ФНС от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ "Об утверждении формата счета-фактуры, формата представления документа об отгрузке …"

После усвоения урока нажмите на ссылку - ЗАВЕРШИТЬ УРОК

  • Содержание курса

Бухгалтерский учет

Тема 11 - Учет затрат на производство (себестоимость)
  • Общий чат
  • Личный чат
    2
Ваше сообщение увидят все участники
Показывать все сообщения по порядку
Александр 22.04.2022 - 15:25
Верно ли я понимаю, что \"сложная\" проводка по выделению НДС с покупки материальных ценностей выглядит следующим образом: Дт 10 Кт 60 (задолженность перед поставщиком за материалы) Дт 19 Кт 60 (выделена НДС от суммы материалов) Затем делается проводка по предъявлению НДС к вычет: Дт 68 Кт 19
Показать 3 ответа
Ольга Александровна23.04.2022 - 09:46
Александр, да - правильно
Ольга Александровна23.04.2022 - 09:46
Дт 10 Кт 60 (задолженность перед поставщиком за материалы) - стоимость самих материалов без НДС
Ольга Александровна23.04.2022 - 09:47
Дт 19 Кт 60 - входящий НДС по материалам
Карина 09.02.2022 - 14:29
Ольга Александровна, подскажите ,по 1/3 оплачивается НДС только, или другие налоги также оплачиваются?
Показать 2 ответа
Ольга Александровна09.02.2022 - 15:12
Карина, только НДС
Карина09.02.2022 - 15:42
Ольга Александровна, Поняла.
Марина 28.10.2021 - 15:08
Ольга Александровна, подскажите пжст как правильно провести документы, которые удалось \"выбить\" от поставщика спустя 2 года. Товар забрали в 2019 году, документы тоже были выписаны поставщиком 2019 годом, но вот в бухгалтерию поступили в 2021 году.
Показать 5 ответов
Марина28.10.2021 - 15:14
Есть разные комплекты: и с НДС, и товары без НДС.
Ольга Александровна28.10.2021 - 21:38
Марина, приходуете сейчас, в программе дата документа как у поставщика, дата приема текущее число. НДС можно возмещать в течение 3 лет с даты выписки, успеете. А товары уже проданы? Висели с минусом?
Марина29.10.2021 - 14:09
Ольга Александровна, Я только пришла в эту организацию, не могу сказать. Но это не торгующая фирма, это строительная, и это были куплены стройматериалы для выполнения строительных работ.
Марина29.10.2021 - 14:15
Судя по программе висели просто как аванс поставщику..Это нормально?
Ольга Александровна29.10.2021 - 20:18
Марина, возможно это были материалы. Конечно ненормально, но такова жизнь))
Татьяна Витальевна 27.05.2021 - 20:42
Ольга Александровна, добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, как быть... Поставщик услуг (арендодатель) не выписал вовремя акт УПД, аренду мы ему оплатили, но в книге покупок не отразили. Недавно возник спор и выяснилась недостача документов от арендодателя. У них это было проведено 1 кварталом,
Показать 4 ответа
Татьяна Витальевна27.05.2021 - 20:44
отчет по 1 кварталу уже сдан. Недостающие номера документов УПД я провела в 1 С, но оформила апрелем с указанием номера и даты документа от марта месяца. Это некорректно? Нужно перепроводить мартом? Аренда без НДС.
Татьяна Витальевна27.05.2021 - 20:44
просто в сданном отчете одной операции не будет, а без ее внесения в книгу покупок не сойдется акт сверки.
Ольга Александровна27.05.2021 - 21:12
Татьяна Витальевна, документы в учете отражаем датой поступления, Вы правильно сделали. В акте сверки на конец года сальдо будет верным.
Татьяна Витальевна27.05.2021 - 21:13
Ольга Александровна, Ольга Александровна, большое спасибо!
Елизавета Николаевна 20.04.2021 - 15:13
Здравствуйте. Такой вопрос: если налоговая решает в течение трех лет, возмещать нам налог или нет, а мы учитываем вариант с возмещением в проводках и, соответственно, уменьшаем свою задолженность по другим платежам в налоговую, что делать, если налоговая откажет в возмещении НДС с покупок?
Показать 4 ответа
Ольга Александровна20.04.2021 - 15:31
Елизавета Николаевна, не очень поняла, что значит уменьшаем задолженность по другим платежам.Поясните.
Елизавета Николаевна20.04.2021 - 19:47
Ольга Александровна, То есть если свернутое сальдо в нашу пользу (благодаря возможно(!) возмещенному налогу), и последующие проводки отталкиваются от информации о том, что налоговая нам должна
Ольга Александровна20.04.2021 - 22:00
Елизавета Николаевна, возмещение НДС не имеет отношения к другим налогам и если в возмещении отказано, то сторнируем проводку Дт68 Кт19
Елизавета Николаевна25.04.2021 - 00:44
Ольга Александровна, Поняла, спасибо
Светлана Леонидовна 19.01.2021 - 22:09
А ещё такой вопрос: Если в 1С сформировались пустые отчеты - Единая Декларация за прошлый год и Журнал счетов-фактур тоже за прошлый год, но так как работы в прошлом году не было они пустые. Их надо куда-то отправлять? Или если пустые ничего не надо делать?
Показать 5 ответов
Ольга Александровна20.01.2021 - 09:41
Светлана Леонидовна, декларации нужно сдавать даже если они нулевые
Светлана Леонидовна20.01.2021 - 10:33
Ольга Александровна, спасибо.
Светлана Леонидовна20.01.2021 - 16:29
Ольга Александровна, Почему то в 1С выдает ошибку на пустую декларацию и не отправляется.
Ольга Александровна20.01.2021 - 23:00
Светлана Леонидовна, попробуйте не единую, а по отдельности нулевые отчеты сдать
Светлана Леонидовна21.01.2021 - 09:10
Ольга Александровна, Спасибо!
Алеся Николаевна 16.12.2020 - 12:12
Показать 3 ответа
Алеся Николаевна16.12.2020 - 15:58
Ольга Александровна16.12.2020 - 20:29
Алеся Николаевна, верно
Ольга Александровна16.12.2020 - 20:29
Алеся Николаевна, верно
Юлия Владимировна 14.12.2020 - 17:59
Ольга Александровна, добрый вечер. Если наш поставщик не правильно указал ТНВЭД и соответственно выставляет нам НДС 20%, а мы реализуем с НДС 10%. Как происходит взаимозачет? 10% возмещаются 10%? Спасибо
Показать 5 ответов
Ольга Александровна14.12.2020 - 18:01
Юлия Владимировна, вы возмещаете НДС указанный в счет-фактуре.
Юлия Владимировна14.12.2020 - 18:03
Ольга Александровна, Наш НДС 10% исходящий, а входящий НДС 20%(ошибка поставщика, не учитывает постановление правительства). К возмещению какой будет НДС? Спасибо.
Ольга Александровна14.12.2020 - 18:04
Юлия Владимировна, если ошибка, то нужно исправлять
Юлия Владимировна14.12.2020 - 18:06
Ольга Александровна, До момента пока поставщик не исправить ставку как вести учет?
Ольга Александровна14.12.2020 - 19:31
Юлия Владимировна, ндс можно возмещать в течение 3 лет, приход делайте, а с налогом подождите.
Михаил Геннадьевич 31.10.2020 - 14:58
Добрый день! Если я сам произвожу и продаю за рубеж, у меня возврат ндс будет?
Показать 2 ответа
Ольга Александровна31.10.2020 - 17:40
Михаил Геннадьевич , если вы на ОСНО, то да
Михаил Геннадьевич 31.10.2020 - 20:14
Ольга Александровна, спасибо
Михаил Геннадьевич 31.10.2020 - 14:56
дою
Ольга Владимировна 14.10.2020 - 15:32
Здравствуйте, если компания покупает товар с ндс и продает этот же товар с ндс, она имеет право на возмещение входящего ндс? Т.е товар приобретен на перепродажу.
Показать 5 ответов
Ольга Александровна14.10.2020 - 15:34
Ольга Владимировна , да
Ольга Владимировна 20.10.2020 - 10:38
Ольга Александровна, А если компания покупает товар заграницей без ндс и сама платит его при растаможке, его тоже можно возместить?
Ольга Александровна20.10.2020 - 10:40
Ольга Владимировна , только если вы на ОСНО
Ольга Владимировна 20.10.2020 - 10:42
Ольга Александровна, Да, всю сумму НДС возместить можно?
Ольга Александровна20.10.2020 - 10:47
Ольга Владимировна , да
Елена Марковна 07.10.2020 - 21:00
Также хотела уточнить: я накапливаю НДС к возмещению на Дт 19, а счёта-фактуры по приобретённым ценностям регистрирую в Книге покупок когда захочу (в теч. трёх лет)?
Показать 4 ответа
Ольга Александровна07.10.2020 - 21:19
Елена Марковна, 19 счет появляется когда регистрируете счет-фактуру, и можете ждать 3 года. Когда хотите вернуть, регистрируете в книге покупок и с 19 счета переходите в Дт 68 НДС
Елена Марковна07.10.2020 - 21:23
Ольга Александровна, А где тогда ещё регистрируются счета-фактуры, если не в Книге покупок?
Ольга Александровна07.10.2020 - 21:57
Елена Марковна, при регистрации счет-фактуры в программе есть две даты. Одна дата выписки документа, а вторая дата регистрации в книге покупок.
Елена Марковна07.10.2020 - 22:00
Ольга Александровна, Спасибо)
Елена Марковна 07.10.2020 - 20:57
Ольга Александровна, прошу прощения, но я не совсем поняла. Счета-фактуры регистрируются в Книге продаж "прямо в день отгрузки", при этом выписываются "в течение 5 календарных дней"?
Показать 2 ответа
Ольга Александровна07.10.2020 - 21:17
Елена Марковна, регистрируются днем выписки
Елена Марковна07.10.2020 - 21:21
Ольга Александровна, Спасибо
Елена Марковна 07.10.2020 - 19:35
Необходима ли печать на счетах-фактурах?
Показать 2 ответа
Ольга Александровна07.10.2020 - 20:00
Елена Марковна, нет
Елена Марковна07.10.2020 - 20:45
Ольга Александровна, Спасибо
Полина Андреевна 28.09.2020 - 19:04
Ольга Александровна, подскажите, пожалуйста, куда платится агентский НДС при покупке услуг у иностранных компаний? В свою налоговую или таможне?
Показать 2 ответа
Ольга Александровна28.09.2020 - 19:16
Полина Андреевна, в свою налоговую
Полина Андреевна28.09.2020 - 19:22
Ольга Александровна, Спасибо
Ваша переписка видна только вам
Доступ ограничен
Зарегистрируйтесь, чтобы смотреть курс без ограничений.
Доступ ограничен
Оплатите курс, чтобы обучаться без ограничений
Вход в систему
Email:*
Пароль:*
Регистрация
Имя:*
Фамилия:*
Email:*
Пароль:*
Повторить пароль:*
Войти
Восстановить пароль
Email:*
Войти
Установка нового пароля
Подтверждение аккаунта

Вы зарегистрированы, но ваш email остается неподтвержденным.

На указанную вами почту отправлено сообщение с простой инструкцией для подтверждения email.

Email подтвержден
Благодарим за
подтверждение email.
Восстановление пароля
Инструкция по восстановлению пароля отправлена на ваш email.
Загрузка. Пожалуйста, подождите...